买香港保险可以避税避债吗?欠钱也可以不用还吗?

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欠债还钱,天经地义。“天上掉馅饼”成真了?买保险真的可以避税避债吗?


所有保险公司在推广时,几乎都会提到一点:“保险具有避税避债功能”。


甚至江湖上还有顺口溜:“离婚不分、欠债不还、诉讼不给、遗产税不变”,真的有这么牛吗?


同志,你这种想法很危险啊!


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  买香港保险避税吗?


保险具有税务筹划功能,这里的税主要指“个人所得税”和“遗产税”。


1、个人所得税


参考《中华人民共和国个人所得税法》第四条(五):


保险赔款是可以免征个人所得税的。但是,这里的“保险赔款”通常是指重大疾病赔偿款、意外险赔偿、医疗险赔偿、身故赔偿金等。


保险基本原则之一是“损失补偿”,意思是赔偿额以实际损失为限。带有理财功能的分红、派息是不是也免征个人所得税?答案是否定的。理财型保险的利息、分红跟“损失补偿原则”的保险理赔是有本质区别的,所谓的免税并没有法律依据。

所以,保险“避税”通常避的是非分红部分的保险理赔款,理财型保险的红利、利息是不属于免税范围的


2、遗产税


遗产税是世界上普遍认为征收难度很大的税种之一,从提出征收到现在都未见正式立法。现在说保险可以避遗产税,还没有法律基础。


保险能够避遗产税,等法律出台了再说吧!

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  买香港保险避债吗?


《保险法》第二十三条:


很多人把条款解读为:保险可以避债,哪怕欠了钱也不用还。实际上,法规保证的是保险金请求权,并没有说保险的现金价值不能用于清偿。


保单什么情况下会被用于抵债?


1、属于强制执行范畴

如果保单属于法院强制执行范畴内,法院会强制退保去抵债。各个地区对理财型保险基本都可以强制执行,但对于寿险保单是否可“强制执行”有不同意见。


在浙江省,寿险保单也会被强制解除,而在北京、广东等地对此相对宽松。

浙江省《关于加强和规范被执行人拥有的人身保险产品财产利益执行的通知》


2、为逃债的恶意投保行为
合同法第七十四条:债务人有害债权的行为,包括通过保险来恶意避债,被对方知道了是可以撤销的。


3、身故保险金被作为遗产处理
简单来说,隔壁老王身前买了保单,受益人却写的是自己。身故理赔金属于老王的遗产,需要用来还老王身前的欠债。

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  如何用香港保险来实现债务隔离


港交所行政总裁李小加先生说:

1.中国已经很富强,她并不需要再多一个上海、深圳或者广州,她需要一个与众不同的香港

2.香港人也应有自信,内地的主流从未想要损害“两制”,因为维护“两制”符合中国发展的根本利益


商业运行的底层是法律,在不同的司法的司法管辖区,香港保险有天然的债务隔离优势:

1.信息保密性更好

2.诉讼难度大

3.法律体系不同


最后,投保人、受益人的设计很有讲究,关键时刻能起到很好的债务风险规避:

1.保单受益人指定:不指定受益人,保险被视为遗产,是会被用来清偿债务的;

2.正确选择投保人:一旦保单被强制执行,退的现金价值是属于投保人的。在投保香港储蓄分红险时,选择正确的家人来投保;

3.尽早投保:在有债务风险隐患时尽早投保,特别是企业家和高净值家庭。


保险真的可以避税避债,但是有前提条件的。所以,务必找到专业的保险顾问,然后好好珍惜!

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